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Metrikbeschreibung
Die Kennzahlen werden in CEUS auch Metriken genannt. Die in der Domäne Finanzcontrolling verwendeten Metriken werden hier beschrieben.
Diese Liste ermöglicht es Ihnen bei Bedarf Metrikwerte aufgrund der Einzelbuchungen nachzuberechnen und dient weiterhin zur detaillierten Beschreibung einer Metrik.
Wichtigster Bestandteil der Metrikberechnungen ist die Buchungsart der Einzelbuchungen. Jeder Buchungsdatensatz bekommt während des ETL-Prozesses (im Schritt 43_LOAD_BT_Facts) eine Buchungsart zugewiesen. Die Buchungsart berechnet sich aufgrund der Angaben zum Buchungsschlüssel, Buchungskennzeichen, Titel und offenen Posten. In nachfolgender Tabelle sind die Buchungsarten aufgelistet. Die Buchungsart_ID wird im Metrikfilter verwendet, um die entsprechenden Datensätze für die Metrikberechnung zu verwenden.
| ID | Buchungsart | Buchungsschlüssel bzw. Buchungskennzeichen | Zusatzbedingung |
| 1 | Einnahme | 400-499 oder 600-899 | Einnahmetitel (bis 39999) |
| 2 | Zuweisung ohne Einnahmeverstärkung | 100-299 (ohne 104; 154; 112; 162; 206; 256; 205; 255 und ohne Buchungskennzeichen SP und ohne SE) | |
| 3 | Haushaltsrest | 104; 154; 112; 162; 901; 951; 902; 952 | |
| 4 | Sperre | Buchungskennzeichen SP | |
| 5 | Ausgabe | 400-499 oder 600-899 | Ausgabetitel (ab 40000) |
| 6 | Festlegung | 300-399 | offener Posten (op_kz)<>1; Restbetrag anzeigen |
| 7 | offene Festlegung (Verbindlichkeit) | 300-399 | offener Posten (op_kz)=1; Restbetrag anzeigen |
| 8 | Sollstellung | 500-599 | offener Posten (op_kz)<>1; Restbetrag anzeigen |
| 9 | offene Sollstellung (Forderung) | 500-599 | offener Posten (op_kz)=1; Restbetrag anzeigen |
| 10 | offener Abschlag | 903; 904; 905; 906; 953; 954; 955; 956 | offener Posten (op_kz)=1; |
| 11 | Zuweisung durch Einnahmeverstärkung | 206; 256(ohne Buchungskennzeichen SE) | |
| 12 | Abschlag | 903; 904; 905; 906; 953; 954; 955; 956 | offener Posten (op_kz)<>1; |
CEUS\Metriken
| Metrik | Fakt | Definition |
| Ausgabe | Betrag_F |  |
| Ausgabe (nur Personaltitel) | Betrag_F |  |
| Ausgangsbetrag (Forderung) | Betrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv weiterverrechnet werden. Deswegen Aufteilung in Forderungen Ausgabetitel und Einnahmetitel.  |
| Ausgangsbetrag (Verbindlichkeit) | Betrag_F |  |
| Betrag | Betrag_F |  |
| Betrag (Netto) | Betrag_F Mwst- betrag_F |  |
| Budget | Betrag_F | Es fließen nur budgetrelevante Einnahmen ins Budget (Einnahme auf Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG). Mittelzuweisung ohne Einnahmeverstärkung entspricht z.B. einem vom Staat bereitgestellten Betrag, dem keine Einnahme (Einzahlung) vorausgegangen ist. Sperren werden positiv gebucht und müssen als negative_Zahl addiert werden (*-1).  |
| Drittmitteleinnahmen (Stat. Bundesamt) | Betrag_F | Nur budgetrelevante Drittmitteleinnahmen entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG).     |
| Drittmitteleinnahmen (Zielvereinbarung) | Betrag_F | Nur budgetrelevante Drittmitteleinnahmen (entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG). ODER Ausgaben im Hochschulkapitel auf TG 81.      |
| Einnahme | Betrag_F |  |
| Einnahme (budgetrel.) | Betrag_F | Budgetrelevante Einnahme (entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG).   |
| Einnahme (budgetrel., netto) | Betrag_F | Budgetrelevante Einnahme (entweder Einnahmetitel mit Verstärkung=J oder Einnahmetitel mit DrM-Titel oder DrM-TG), die nicht auf dem Steuerkonto gebucht wurden.  Siehe Einnahmen (budgetrel.) Und nicht  |
| Forderung | Restbetrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv weiterverrechnet werden. Deswegen Aufteilung in Forderungen Ausgabetitel und Einnahmetitel.  |
| Forderung (ohne Übernahme) | Rest-betrag_F | Forderungen auf Ausgabetitel werden negativ gebucht, müssen aber positiv weiterverrechnet werden. Deswegen Aufteilung in Forderungen Ausgabetitel und Einnahmetitel. Als Übernahme ins nächste HHJ gekennzeichnete Buchungen dürfen bei dieser Metrik nicht verwendet werden und werden ausgeschlossen.  |
| Haushaltsrest | Betrag_F |  |
| IST (Ausgabe) | Betrag_F Restbetrag_F |  |
| IST (Einnahme budgetrel.) | Betrag_F Restbetrag_F |  |
| IST (Einnahme) | Betrag_F Restbetrag_F |  |
| IST ./. PLAN (Ausgabe) | Betrag_F Restbetrag_F Plandatenbetrag_F |  |
| IST ./. PLAN (Einnahme budgetrel.) | Betrag_F Restbetrag_F Plandatenbetrag_F |  |
| IST ./. PLAN (Einnahme) | Betrag_F Restbetrag_F Plandatenbetrag_F |  |
| Kassenbestand | Betrag_F |  |
| Mittelzuweisung durch Einnahmeverstärkung | Betrag_F |  |
| Mittelzuweisung ohne Einnahmeverstärkung | Betrag_F |  |
| MWSt Betrag | Mwst-betrag_F |  |
| Offene Abschläge aus Vorjahr | Betrag_F |  |
| PLAN (Ausgabe) | Plandatenbetrag_F |  |
| PLAN (Einnahme) | Plandatenbetrag_F |  |
| Projektanzahl | Projektanzahl_F |